Обратитесь к профессионалам
для заполнения декларации
3-НДФЛ!

  • Налоговая декларация 3-НДФЛ – форма отчетности граждан перед государством о полученных за год доходах.
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ – форма отчетности граждан, в которой заявляются налоговые вычеты.
  • Декларация подается в налоговую инспекцию по месту регистрации.
Алгоритм нашего сотрудничества
Отправьте заявку. Наш специалист после отправки заявки свяжется с Вами по телефону для уточнения деталей, а также ответит на Ваши вопросы, в том числе уточнит стоимость услуги по подготовке декларации. После этого, исходя из Вашей ситуации, Вам будет направлен список документов, необходимый для подачи декларации 3-НДФЛ.
Вы собираете документы, необходимые для вычета, и отправляете их фото/сканы нашему специалисту или привозите их к нам в офис.
Наши специалисты проводят анализ Ваших документов, подтверждают Ваше право на вычет (или объясняют, почему вычет получить нельзя), определяют возможные проблемы/риски, связанные с вычетом.
После согласования с Вами окончательной стоимости услуги по подготовке декларации 3-НДФЛ, Вы оплачиваете заказ удобным для Вас способом.
В течение 1-3 рабочих дней после оплаты мы присылаем Вам на электронную почту полный комплект документов на вычет (декларации, заявления, описи и т.п.), а также подробную инструкцию по сдаче документов в налоговый орган. Вы можете также забрать распечатанный комплект документов у нас в офисе.
Вы отправляете подготовленные документы в налоговый орган по почте или относите лично. Мы можем самостоятельно отправить декларацию и необходимые документы по почте, а также лично сдать за Вас декларацию в налоговый орган.
Вы спокойны, так как выполнили свои обязательства перед государством. Если Вы заявляли вычет, то ожидаете перечисления денег налоговым органом. Обычно срок возврата составляет до 4 месяцев.
В случае возникновения любых проблем, задержек или вопросов Вы связываетесь с нашим специалистом, и мы вместе с Вами вырабатываем стратегию, как действовать в данной ситуации.
Стоимость услуг по подготовке декларации 3-НДФЛ
  • Стоимость подготовки декларации зависит от Вашей конкретной ситуации и определяется специалистом после выяснения всей необходимой информации.
  • Вы же понимаете, что время, затраченное на подготовку декларации, будет отличаться для случая подготовки декларации по продаже одного объекта, например, квартиры и случая подготовки декларации, в которой кроме получения доходов от продажи жилья, необходимо учесть доходы от продажи ценных бумаг, авторского вознаграждения, автомобиля, находящегося в собственности менее трех лет и одновременно еще и декларирования имущественного вычета.
  • Ориентировочная стоимость услуг по подготовке декларации приведена далее в таблице:
Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ Стоимость*, руб.
  • при покупке жилья
  • при покупке жилья и с включением процентов по ипотеке
  • 1 700
  • 2 000
  • при продаже доли в уставном капитале организации или выходе из состава участников ООО
  • 2 500
  • купля-продажа ценных бумаг
  • от 6 000
  • получение доходов за границей
  • от 3 000
  • при продаже квартиры
  • при продаже автомобиля
  • при сдаче квартиры в аренду
  • при получении дохода от дарения
1 500
  • получение вычета при лечении
  • получение вычета при обучении
  • вычет при пенсионных взносах
1 500
  • вычет по расходам на благотворительность
1 500
Дополнительные услуги
Отправка декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по почте (в стоимость включено: отправка документов по почте, почтовые расходы, подготовка копий и описи документов) 1 500
Подготовка заявления на распределение имущественного вычета или понесённых расходов между супругами (при приобретении жилья в совместную собственность) 200
Подготовка заявления на возврат (перечисление) денежных средств на расчетный счет клиента 100
Сдача декларации** в налоговую инспекцию 10 000

* Стоимость указана при подготовке декларации за 1 календарный год, по одному источнику дохода или виду вычета
** Необходимо оформление нотариальной доверенности.

Скидки:
  • При единовременном заказе нескольких деклараций предоставляется скидка 20%
  • При заказе подготовки декларации за 2-3 года скидка – 50%
  • При наличии нескольких источников дохода – скидка от 10 до 50%

Какие декларации мы поможем Вам заполнить?

Имущественный вычет

Возврат части налога на доходы граждан при строительстве, покупке недвижимого имущества (квартира, дом, комната, земельный участок, их доли), а также при уплате процентов по ипотечному (целевому) кредиту.

Необходимые сведения и документы
  • Свидетельство ИНН (копия)
  • Паспорт (первая страница + страница с пропиской) (копия)
  • Справка 2-НДФЛ (оригинал)
Дополнительно при покупке (строительстве) недвижимости:
  • Договор купли-продажи (долевого участия) (копия)
  • Свидетельство о государственной регистрации (копия) или акт приема-передачи (копия)
  • Платежные документы (копии)
  • Кредитный договор (договор ипотеки) (копия)
  • Справка из банка об уплаченных процентах (оригинал)
  • Платежные документы об уплате процентов (копия)
Дополнительно при продаже недвижимости:
  • Договор купли-продажи
  • Расписка в получении денег, выписка банка (при наличии) (копии)
  • Документы о приобретении жилья (свидетельство о собственности или договор купли-продажи) (копия)
Дополнительно при продаже автомобиля и другого имущества:
  • Договор купли-продажи, справка-счет и т.п. (копии)
  • Документы на приобретение автомобиля и др.имущества (копия)
Дополнительно при продаже ценных бумаг:
  • Документы на продажу ценных бумаг (договора, платежные документы)
  • Документы на приобретение ценных бумаг (договора, платежные документы)
  • Справка о доходах от налогового агента (брокера, доверительного управляющего Форма 2-НДФЛ) (оригинал)
  • Документы по оплате дополнительным расходам (комиссионные отчисления, биржевые сборы, депозитарии, регистраторы и пр.) (копия)
Для подачи в налоговую инспекцию дополнительно потребуются:
  • Ваши банковские реквизиты
  • Пенсионное удостоверение (копия) при наличии
  • Заявление на возврат налога
В зависимости от ситуации дополнительно требуется подать:
  • Собственность совместная:
    • Заявление об определении долей
    • Свидетельство о браке (при получении вычета за супруга) (копия)
  • Получение вычета с доли ребенка (18 лет):
    • Свидетельство о рождении (копия)
  • Ипотека:
    • Кредитный договор (копия)
    • Справка об уплаченных процентах (оригинал)
Размер налогового вычета
  • Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами:
    • Вашими расходами при покупке жилья
    • и уплаченным Вами подоходным налогом.
  • В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей. Т.е. Вы можете максимум 260 000 руб. (2 млн. руб. x 13%). Внимание: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. руб.
  • За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.
  • В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой - 3 млн.рублей (т.е. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.).
Когда можно получить налоговый вычет
  • Ha вычет можно подать в течение всего года. Ограничений по срокам подачи декларации на вычет в течение года нет.
  • В срок до 30 апреля подается 3-HДФЛ, если нужно задекларировать полученный доход за прошедший год, например, было продано имущество, срок владения которым составил менее 3-х лет.
  • Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это в любое время.
  • Обратите внимание, что вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года.
  • Вся процедура получения вычета обычно укладывается в срок до четырех месяцев.

Социальные вычеты

Возврат части налога на доходы физических лиц при затратах на лечение, обучение, добровольное медицинское страхование (ДМС) и др.

Вычет на лечение
Необходимые сведения и документы
  • Свидетельство ИНН (копия)
  • Паспорт (первая страница + страница с пропиской) (копия)
  • Справка 2-НДФЛ (оригинал)
  • Платежные документы, подтверждающие расходы на лечениепокупку медикаментовприобретение полиса ДМС
Для подачи в налоговую инспекцию дополнительно требуются:
  • Ваши банковские реквизиты
  • Заявление на возврат налога
В зависимости от ситуации дополнительно требуется подать:
  • Для налогового вычета за лечение:
    • Справка об оплате медицинских услуг (по форме, утвержденной Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001) (оригинал)
    • Договор с медицинским учреждением (копия)
    • Лицензия медучреждения (копия)
  • Если Вы приобретали медикаменты
    • Рецепт по форме № 107-1/У со специальным штампом «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика (оригинал)
    • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (например, платежные поручения или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами) (копии)
  • Если Вы приобретали ДМС (добровольное медстрахование)
    • Договор (полис) со страховой компанией (копия)
    • Лицензия страховой компании (копия)
    • Платежные документы
  • Вычет за детей (до 18 лет)
    • Свидетельство о рождении ребенка (копия)
  • Вычет за супруга
    • Свидетельство о браке (копия)
  • Вычет за родителей
    • Ваше свидетельство о рождении (копия)
В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?
  • Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
    • Вы оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
    • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет (перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
    • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
  • Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
    • Вы оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом;
    • оплаченные медикаменты входят в специальный перечень медикаментов, по которым предоставляется вычет (этот перечень медикаментов определен в Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
  • Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
    • Вы заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
    • Вы заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
    • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
    • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности;
  • Размер налогового вычета на лечение
    • Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:
      • Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога.
      • Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
        Обратите внимание: ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
    • Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 руб. не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет (вернуть 13% расходов) с полной стоимости таких услуг (в дополнении ко всем остальным социальным вычетам). Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.
  • За какой период можно получить вычет?
    • Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили лечение в 2016 году, то вернуть деньги сможете только в 2017.
    • Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, в 2016 году Вы можете оформить налоговый вычет только за 2013, 2014 и 2015 годы.
    • Вся процедура получения вычета обычно укладывается в срок до четырех месяцев.
Вычет на обучение
Необходимые сведения и документы
  • Свидетельство ИНН (копия)
  • Паспорт (первая страница + страница с пропиской) (копия)
  • Справка 2-НДФЛ (оригинал)
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (например, платежные поручения или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами) (копии)
Для подачи в налоговую инспекцию дополнительно требуются:
  • Договор с учебным заведением (копия)
  • Лицензия учебного заведения (копия)
  • Ваши банковские реквизиты
  • Заявление на возврат налога
В зависимости от ситуации в налоговую дополнительно необходимо также подать
  • Вычет за детей
    • Свидетельство о рождении ребенка (копия)
    • Справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (оригинал)
    • Копия свидетельства о браке (если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)
  • Вычет за брата\сестру
    • Ваше свидетельство о рождении (копия)
    • Свидетельство о рождении братасестры (копия) из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (оригинал)
  • Вычет за обучение за рубежом
    • Нотариально заверенные переводы всех документов, составленных на иностранном языке.
В каких случаях можно получить налоговый вычет на обучение?
  • Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на обучение, если:
    • Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях (например, в ВУЗе, техникуме, автошколе или учебных курсах)
    • Вы официально работаете и платите подоходный налог
    • Ребенкубратусестре не больше 24 лет;
    • Ребенокбратсестра обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.)
    • Договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас (или Вашего супруга – для вычета на детей)
    • Фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);
  • У налогового вычета за собственное обучение (в отличие от вычета за обучение детей) нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму.
Размер налогового вычета на обучение
  • Размер налогового вычета за собственное обучение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:
    • Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога.
    • Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
      Обратите внимание: ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
  • Максимальный размер вычета на одного ребенка составляет 50 тыс.руб. (вычет составит 6 500 руб.)
    Обратите внимание: выгоднее оплачивать обучение поэтапно (в разные годы), чтобы возвращать налог за обучение за каждый год.
За какой период можно получить вычет?
  • Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили обучение в 2016 году, то вернуть деньги сможете только в 2017.
  • Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, в 2016 году Вы можете оформить налоговый вычет только за 2013, 2014 и 2015 годы.
    Обратите внимание: если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2011-2016 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2017 году Вы можете вернуть себе налог только за 2014, 2015 и 2016 годы.
  • Вся процедура получения вычета обычно укладывается в срок до четырех месяцев.
  • С 1 января 2016 года социальный налоговый вычет на обучение можно получить через работодателя.
Вычет по расходам на благотворительность
Необходимые сведения и документы
  • Свидетельство ИНН (копия)
  • Паспорт (первая страница + страница с пропиской) (копия)
  • Справка 2-НДФЛ (оригинал)
  • Документы, подтверждающие перечисление пожертвований (платежные поручения, квитанции в приходно-кассовым ордерам) (копии)
    Обратите внимание:
    • если из платежных документов непонятно, кому и на какие цели перечислены деньги, то в этом случае рекомендуем дополнительно представить документы, которые подтвердят статус организации - получателя пожертвования (например, копию устава юридического лица), а также цель перечисления средств (например, соглашение с получателем пожертвования);
    • если Вы оказывали благотворительную помощь не деньгами, то дополнительно нужны документы от принимающей пожертвование организации, подтверждающие факт получения ими данного имущества.
Для подачи в налоговую инспекцию дополнительно требуются:
  • Ваши банковские реквизиты
  • Заявление на возврат налога
В каких случаях можно получить вычет?
  • Вы можете получить налоговый вычет при оказании благотворительной помощи следующим организациям:
    • Благотворительные организации
    • Религиозные организации (вычет предоставляется только при пожертвовании на осуществление уставной деятельности)
    • Социально ориентированные некоммерческие организации
    • Некоммерческие организации, осуществляющие деятельность в области науки, культуры, физической культуры и спорта (за исключением профессионального спорта), образования и просвещения, здравоохранения, защиты прав и свобод человека и гражданина, содействия защите граждан от чрезвычайных ситуаций, охраны окружающей среды и защиты животных
    • Некоммерческие организации (вычет предоставляется только при пожертвовании на формирование или пополнение целевого капитала)
  • Вычет может быть получен и при оказании помощи, как денежными средствами, так и имуществом
Размер налогового вычета
  • Размер налогового вычета по расходам на благотворительность рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:
    • Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога
    • Вы можете вернуть до 13% от расходов на благотворительность, но максимальная сумма расходов, которую Вы можете использовать для вычета, ограничена 25% суммы Вашего годового дохода
    • Предел 25% полученного дохода применяется не по каждому виду расходов на благотворительность и пожертвования, а по всем в совокупности за год
За какой период можно получить вычет?
  • Вы можете вернуть деньги по расходам на благотворительность только за те годы, когда Вы непосредственно несли расходы. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующим за годом Ваших расходов. То есть если Вы оказали пожертвование в 2016 году, то вернуть деньги сможете только в 2017
  • Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, если Вы осуществляли благотворительную помощь в 2013-2016 годах и не получали налоговый вычет, то в 2017 году Вы можете вернуть себе налог только за 2014, 2015, 2016 годы
  • Вся процедура получения вычета обычно укладывается в срок до четырех месяцев

Обратите внимание: если вычет по расходам на благотворительность Вами не использован полностью в текущем году, то перенести его остаток на следующий год не получится.

Инвестиционный вычет
Необходимые сведения и документы
  • Свидетельство ИНН (копия)
  • Паспорт (первая страница + страница с пропиской) (копия)
  • Справка 2-НДФЛ (оригинал)
  • Документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) (платежные поручения, квитанции, заявление на внутренний перевод) (копии)
Для подачи в налоговую инспекцию дополнительно требуются:
  • Договор с брокером об открытии ИИС или другой документ, подтверждающий факт открытия счета (копия)
  • Справку, подтверждающую открытие счета. Она требуется для подтверждения наличия только одного ИИС у инвестора. Предоставляется брокером
  • Ваши банковские реквизиты
  • Заявление на возврат налога
В каких случаях можно получить вычет?
  • Наличие открытого счета ИИС и перечисление на него денежных средств
  • ИИС у инвестора (владельца счета) должен быть в единственном экземпляре
  • Открытие и работа со счетом осуществляется брокером, имеющим лицензию
  • Вы имеете право постепенно пополнять счет
  • В случае если Вы закрыли ИИС ранее, чем через 3 года с момента заключения договора или снимите деньги, размещенные на счете, и при этом Вы уже получили налоговый вычет, то Вам придется вернуть полученный вычет (т.к. данные о закрытии счета передаются в налоговый орган)
    Обратите внимание: в таком случае Вам необходимо вернуть полученный вычет.
  • Если Вы выбрали вид вычета (по взносам или доходу), то далее Вы сможете получать вычет только по ним.
  • Если Вы еще не получали никакой вычет по ИИС, то Вы можете принять решение, какой именно вид вычета выбрать
  • Обратите внимание: через работодателя данным видом вычета воспользоваться невозможно
Размер налогового вычета
  • Размер налогового вычета определяется следующими факторами:
    • Если Вы выбрали вычет по взносам, то Вы можете ежегодно получать налоговый вычет в размере 13% от суммы средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет. Максимально можно вернуть 52 тыс.руб. и не более перечисленного подоходного налога по ставке 13% за этот же период.
    • Если Вы выбрали налоговый вычет по полученной прибыли, то Вы можете освободить всю прибыль, полученную на ИИС, от налога на доходы. Для этого Вам нужно представить Вашему брокеру справку из налоговой инспекции о том, что Вы:
      • Не получали вычетов на взносы в течение всего срока существования данного счета
      • Не имели других договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета
      • Декларация 3-НДФЛ и другие документы для получения вычета по полученной прибыли не потребуются
  • Обратите внимание: вычет в таком случае может быть предоставлен не ранее чем через 3 года с момента открытия счета.

Вычет по взносам Вычетпо прибыли
Кто предоставляет вычет Налоговая инспекция Брокер (или управляющий)
Какие нужны документы Декларация 3-НДФЛ, справка 2-НДФЛ, заявление на возврат налога, документ от брокера о зачислении взноса Документы от инспекции о том, что вычет по взносам не использовался
Когда можно получить вычет По окончании календарного года, в котором был взнос Через 3 года с момента открытия счета
Сроки рассмотрения По закону у налоговой инспекции есть 4 месяца на проверку Ваших документов и перечисление денег Брокер (или управляющий) сразу в момент выплаты Вам прибыли не удерживает с Вас налог
Лимиты вычета 400 тыс. рублей в год Размер вычета не ограничен, но размер взноса - не более 400 тыс. рублей в год
Примечания Необходимы удержанные налоги
За какой период можно получить вычет?
  • Вычет предоставляется с 01 января 2015 года
  • Ограничений по времени выбора вида налогового вычета на ИИС не установлено
  • Вычет по взносам можно заявить только за предыдущие 3 года. Так, например, в 2018 году получить вычет можно за 2015, 2016, 2017 годы. В 2019 году заявить вычет за 2015 год уже будет нельзя
  • Вся процедура получения вычета обычно укладывается в срок до четырех месяцев

Декларирование доходов

Обратите внимание:

  • Крайний срок подачи декларации 3-НДФЛ - 30 апреля года, следующего за годом, когда Вы получили декларируемый доход.
  • Если Вы пропустили срок подачи декларации: Вам будет выписан штраф со стороны налогового органа, однако, это никак не освобождает Вас от необходимости подачи декларации.
  • Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту основной регистрации (прописки).
  • Налог нужно заплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи имущества, получения дохода.
Необходимые сведения и документы
  • Для заполнения декларации на доход:
    • Свидетельство ИНН (копия)
    • Паспорт (первая страница + страница с пропиской) (копия)
    • Справка 2-НДФЛ (оригинал)
  • Документы, отражающие сведения о полученных доходах (копии)
  • Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал)
  • Документы, подтверждающие Ваши расходы на приобретение имущества
Когда необходимо декларировать доход?
  • При продаже:
    • Недвижимости или их долей (квартира, комната, дача, земельный участок)
    • Автомобиля
    • Доли в уставном капитале организации
    • Иного имущества
    • При получении доходов в виде:
      • Дивидендов
      • Договора дарения (если указана стоимость)
      • Страховых выплат
      • Операций с ценными бумагами
      • Получении выигрыша, авторского вознаграждения, материальной выгоды и др.
      • Вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества
      • Доходов от источников, находящихся за пределами Российской Федерации (за исключением некоторых категорий граждан)
    • Доходов, с которых не удержан подоходный налог.
Как исчисляется срок владения имуществом?
  • При покупке\получении доходов: со дня заключения договора купли-продажи, со дня получения дохода
  • При получении наследства: со дня смерти наследодателя (открытия наследства)
  • При дарении: со дня заключения договора дарения
Минимальный срок владения для продажи без налога
  • Если Вы владели недвижимостью больше минимального срока, то Вы полностью освобождаетесь от налога и необходимости подавать налоговую декларацию.
  • Минимальный срок владения недвижимость в 3 года применяется в следующих случаях:
    • Если жилье приобретено до 1 января 2016 года;
    • Если жилье получено после 1 января 2016 года в порядке дарения/наследования от близких родственников, приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
  • Минимальный срок владения 5 лет применяется во всех остальных случаях (например, если жилье приобретено после 1 января 2016 года по договору купли-продажи).
  • Минимальный срок владения автомобилем составляет 3 года.
Если Вы владели имуществом менее минимального срока
  • Получив доходы от продажи имущества, которое находилось в собственности менее минимального безналогового срока, Вы должны:
    • Заполнить и подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ
    • Заплатить налог на доходы от продажи (если он полностью не покрывается налоговыми вычетами - стандартным или вычетом по расходам при покупке).
    Обратите внимание:
    • если Вы приобрели недвижимость после 1 января 2016 года и продаете ее за цену меньшую, чем 70% кадастровой стоимости, то Вашим доходом (в целях налогообложения) будет считаться 70% от кадастровой стоимости объекта (цена в договоре не имеет значения).
    • если налоговые вычеты полностью покрыли Ваш налог, Вы все равно обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.
Когда не нужно платить налог при дарении?
  • Согласно налоговому законодательству налог при получении подарка НЕ платится в следующих случаях:
    • Если Вы получили от другого человека в подарок деньги или имущество, не относящиеся к недвижимости, транспорту, акциям/долям/паям
    • Если Вы получили имущество в дар от члена семьи или близкого родственника
  • В соответствии с налоговым законодательством родственниками признаются: супруги, родители и дети (в том числе усыновители и усыновленные), дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.
Когда наследство не облагается налогом на доходы?
  • При получении наследства в любой форме (денежной или в виде имущества) Вам НЕ нужно платить налог на доходы.
  • При этом в отличие от налога при дарении, степень родства с наследодателем не имеет никакого значения.
  • Единственным исключением, когда нужно платить налог на доходы при получении наследства, является получение вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также открытий, изобретений и промышленных образцов.
Штрафы за непредставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ
  • Размер штрафов зависит от ситуации:
    • Вы не подали вовремя декларацию, по которой Вам не нужно платить налог («нулевая декларация»);
    • Вы не подали вовремя декларацию, по итогам которой Вам нужно было заплатить налог;
    • Вы вовремя подали декларацию, но не заплатили вовремя налог.
  • Если Вы не подали в срок «нулевую декларацию» (декларацию, в которой вычеты полностью покрыли Ваш доход, и Вам не нужно платить налога), то Вам грозит штраф в 1000 рублей.
    • Если по итогам декларации у Вас есть налог к уплате, но Вы не подали декларацию, то Вам грозит штраф в размере 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки (начиная с 1 Мая), но не более 30% от общей суммы.
    • Если Вы не подали декларацию, а также не заплатили налог до 15 Июля, то Вам грозит штраф в размере 20% от суммы налога.
    Обратите внимание:
    • Штраф может быть применен только, если налоговая инспекция обнаружила неуплату налога;
    • Если до уведомления налогового органа Вы обнаружили ее сами, оплатили налог и пени, то налоговый орган не вправе применить к Вам штраф.
  • Если Вы не подали декларацию, а также не заплатили налог до 15 Июля, то Вы также должны будете заплатить пени по налогу на доходы в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка РФ за каждый просроченный день (после 15 Июля) уплаты налога.
  • Обратите внимание: Вы можете также попасть под действие статьи 198 Уголовного Кодекса РФ (Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица).

Часто задаваемые вопросы

Можете ли Вы сдать за меня документы в налоговый орган?

Мы предоставляем услугу подготовки документов вместе с подачей в налоговый орган. Услуга сдачи декларации отдельно от услуги подготовки декларации не предоставляется. Стоимость этой услуги составляет 10 тыс. руб. за один год (1 500 руб. за каждый дополнительный год). Также для этой услуги Вам потребуется оформить нотариальную доверенность на нашу компанию.
Обратите внимание: услуга подачи в налоговый орган доступна только для г.Москва и Московской области.

Через сколько налоговый орган осуществляет возврат налога?

По закону налоговая инспекция обязана выполнить камеральную проверку Ваших документов в течение трех месяцев и в течение одного месяца после камеральной проверки перевести Вам денежные средства. В итоге, согласно Налоговому Кодексу, максимальный срок с момента подачи документов до момента получения денег составляет 4 месяца.

Как лучше подать документы - отправить почтой или отнести лично в налоговый орган?

В большинстве случаев мы советуем нашим Клиентам отправлять документы почтой России. Согласно нашему опыту, вероятность потери документов почтой России крайне мала (на нашей практике такого не случалось ни разу). Документы, если и теряют, то обычно теряют в самой налоговой инспекции. При этом вероятность потери не зависит от того, как Вы подали документы - лично или почте (стоит отметить, что случаи потери документов все-таки довольно редки).

Все поля обязательны для заполнения